פרישה מדומה – מהי ?

 

 

גברת כהן (שם בדוי) פנתה אלינו לתכנון פרישה.

גברת כהן נשואה בת 66.5 ועוד כחצי שנה היא תפרוש מעבודתה.

לגברת כהן יש חיסכון בקרן פנסיה של כ 800,000 ₪  והיא בקשה שנייצר לה מכל הכספים שחסכה קצבה חודשית.

הקצבה הצפויה כ 4,150 ₪ .

אם גברת כהן הייתה מבקשת קצבה (ובמקביל ממשיכה לעבוד) בגיל 62 הקצבה החודשית שלה הייתה כ 3,600 ₪ .

יש לציין כי במקרה של גברת כהן , הקצבה כולה היתה עשויה להיות פטורה ממס .

כלומר , בדחית מועד קבלת הקצבה נהנית גברת כהן מקצבה גבוהה יותר ב 550 ₪ לכל החיים.

אולם , יש לשים לב כי בשנות הדחיה הפסידה גברת כהן קצבאות בסך מצטבר של כ-200,000 ₪, נקודת איזון פשוטה לאחר 30 שנה!!! רק אחרי 60 שנה של קבלת קצבה (גיל 97!!) היא תכסה את הטעות שעשתה…

החוק

בקרנות הפנסיה החדשות ובביטוחי מנהלים , ניתן להתחיל לקבל קצבה חודשית מהחסכונות הפנסיונים החל מגיל 60.

בנוסף , קבלת קצבה חודשית אינה תלויה בהפסקת עבודה של הפורש , וניתן לקבלה במקביל להמשך עבודה.

יחד עם זאת , טיפול בקבלת קצבה במקביל להמשך עבודה דורש שימת לב מיוחדת ויש להביא בחשבון שיקולי מיסים ושיקולים כלכליים נוספים עכשוויים ועתידיים.

יש לזהות מהו הרגע הנכון לבקש קצבה, להביא בחשבון שיקולי מיסוי, מקדם, הבטחת קצבה, זכויות ביטוח לאומי ועוד.

בהיבט המיסוי והטיפול מול מס הכנסה מקובל לכנות זאת כטיפול ב"פרישה מדומה" והוא מחייב לתת את הדעת באשר לפיצויים עתידיים שיתקבלו ממעסיק נוכחי ולשריין להם פטור ממס במידת הצורך.